מספקות נזילות מיידית לעסקים ומופיעות כהתחייבויות שוטפות במאזן. חברות משתמשות בהן לניהול תזרים מזומנים ומימון צרכים תפעוליים. המח"מ של הלוואות אלו קצר משנה. הן כוללות אשראי ספקים, משיכת יתר, והלוואות בנקאיות קצרות מועד. חשוב לנהל אותן בקפידה למניעת בעיות תזרימיות.
